Private Zusatzversicherung

Über 12 Millionen Riesterverträge wurden bis März 2009 abgeschlossen. Damit hat sich die Riester-Rente als Altersvorsorge etabliert. Grund genug, die Vorteile der Riester-Rente zu betrachten.

Was ist die Riester Rente?

Die Riester-Rente ist eine vom Staat geförderte, privat finanzierte Rente in Deutschland. Daher gehört sie zur 3. Säule der Altersvorsorge. Die staatliche Förderung umfasst Zulagen und Sonderausgabenabzugsmöglichkeiten. Die Riester-Rente gehört zur freiwilligen Altersvorsorge und entstand 2001, als das Nettorentenniveau des Eckrentners auf 67 % absank.

Bedingungen und Besonderheiten

Alle zulagenberechtigten Personen können "riestern".

• Der Anbieter muss zum Beginn des Auszahlungszeitpunktes mindestens die Summe der eingezahlten Beiträge garantieren.
• Zum Erwerb von selbst genutztem Wohneigentum zur Altersvorsorge können ggfs. 10.000 bis 50.000 Euro aus den Einlagen eines Riester-Vertrages zinslos entnommen werden.
• Entnommenes Kapital muss spätestens ab zwei Jahre nach Entnahme bis zum Rentenbeginn zurückgezahlt werden.

Zahl der Riester Verträge, 2001 bis 1. Quartal 2009

Vorteile der Riester Rente

• Im Bezug von Arbeitslosengeld II gilt Kapital für die Riester-Rente nicht als "verwertbares Vermögen". Das heißt, es hat keinen Einfluss auf den ALG2 Anspruch.
• Bei Geldanlagen und Sparformen ohne festgelegte Auszahlung erst ab 60 muss das gesparte Kapital dagegen erst verbraucht werden, bis der Regelsatz gezahlt wird.
• Ab 1. Januar 2008 wird auch die Eigenheimrente gefördert.
• Das Guthaben im Riester-Sparkonto ist während der Ansparphase pfändungssicher.
• Mehr Transparenz für den Sparer: Die staatlichen Auflagen zwingen Anbieter von Rentenversicherungen und Fonds-Policen, ihre Kostenstruktur offen zu legen.

Der Staat gewährt zur Vermeidung einer Doppelbesteuerung eine Altersvorsorgezulage und ggfs. einen Sonderausgabenabzug (§ 10a, §§ 79 ff EStG) zur Steuerminderung. Das Finanzamt führt dazu eine so genannte Günstigerprüfung von Amts wegen durch. Zu einer Steuererstattung kommt es allerdings nur, wenn die theoretische Steuererstattung die Zulage(n) übersteigt.

Für jede anspruchsberechtigte Person kann die Altersvorsorgezulage beantragt werden. Das muss nicht der Sparer tun, sondern darum kümmert sich der Versicherer bzw. gewählte Anbieter einer Geldanlage.

Riester ist keine staatliche Rente - sondern eine Förderung der Altersvorsorge, wenn diese bestimmte Kriterien erfüllt. Riester Rente unterliegt damit nicht der Entwicklung der "normalen" staatlichen Altersrente, über deren Zukunft wir uns so oft Gedanken machen. Das Rentenniveau in 25 Jahren hat auf die Altersrente mit Riester keinen Einfluss. Der Staat zahlt unter bestimmten Auflagen zu, doch er verwaltet nicht das angesparte Vermögen. Die verschiedenen Anbieter von Altersvorsorge haben Tarife entwickelt, die den gesetzlichen Vorgaben entsprechen. Dazu zählen:

• Der Banksparplan wird zu Rentenbeginn in eine Rentenversicherung umgewandelt, über die dann die Auszahlung stattfindet.
• die klassische Private Rentenversicherung
• fondsgebundene Rentenversicherungen
• der Fondssparplan
• weiter Formen wie Pensionskasse, Pensionsfonds und u.U. Direktversicherung.

Weitere Informationen

• Die Informationskampagne "Altersvorsorge macht Schule" informiert umfangreich über Riester Rente und andere Formen. mehr Infos
• Die Deutsche Rentenversicherung über Formen der Altersvorsorge: ihre-Vorsorge.de